KI Software
Due Diligence

Die Analyse der KI-Software vor M&A-Transaktionen

Sie wollen die KI-Software bzw. das KI-System des Zielunternehmens analysieren, um die Technologiequalität schon vor der Übernahme zu kennen? Sie benötigen eine realistische Einschätzung der Software-basierten operativen und finanziellen Risiken? Unsere KI-Due Diligence liefert die Antworten, mögliche Red-Flags aber auch mögliche Lösungen.

Wir haben sowohl Software-Startups als auch Unternehmen mit Hunderten von Entwicklern und Millionen Zeilen von Code analysiert. Wir können deshalb dem Investor während der M&A Transaktion beraten, ob:

• Die KI-Software für den Einsatzfall optimal geeignet ist
• Das KI-System und seine Entwicklung skalierbar ist
• Mit eskalierenden Wartungskosten zu rechnen ist
• Aus technologischer und organisatorischer Sicht Red-Flags vorliegen

Kontaktieren Sie uns und nutzen unser Knowhow aus vielen erfolgreichen Software Analyse Projekten.

Ihre Vorteile unseres KI-Due-Diligence-Programms:

• Keine späten Technologie-Überraschungen in der M&A-Transaktion
• Gewissheit, dass das KI-System das richtige ist und funktioniert
• Realistische Einschätzung der Synergien und erforderlichen Investitionen
• Klare Prioritäten in der Entwicklung ab Day 1
• Bessere Verhandlungs- und Vertragsposition

Investoren müssen wissen, was die KI-Software im Unternehmen kann

Künstliche Intelligenz (KI) unterstützt Unternehmen dabei, ihre Geschäfts- und Entscheidungsprozesse zu verbessern und zu automatisieren. Solche Unternehmen sind gut vorbereitet für die neuen Möglichkeiten der Digitalisierung.  Das macht sie interessant für Investoren.

Die  technologische Basis eines KI-Systems ist Software. Die Analyse Methoden für Code- und Architekturqualität einer klassischen Software sind bekannt und bewährt (siehe Software Due Diligence). Bei einer KI-Software besteht  der große Unterschied darin, dass es sich dabei eigentlich um ein KI-System handelt, das aus Software und Daten besteht. Dabei muss das KI-System zunächst mit geeigneten Daten angelernt werden. Für den anschließenden Betrieb sind wiederum speziell vorbereitete und genügend große Datenvolumina erforderlich. KI-Software ist eine immer noch junge Technologie mit entsprechenden Risiken bei der Nutzung. Für die Bewertung von KI in M&A Transaktionen werden sehr spezifische Erfahrungen und Kenntnisse benötigt.

Cape of Good Code hat mit einem KI-Beratungsunternehmen ein spezielles Vorgehensmodell für eine technologieorientierte KI-Due Diligence entwickelt. Dabei werden zusätzlich zu den Risiken der Software Technologie wie z.B. Technische Schulden oder Cloud-Readiness auch die KI-spezifischen Themen geprüft. Im knappen Budget- und Zeitrahmen einer Due Diligence, gelingt es damit, eine sichere Bewertung der möglichen Risiken und Schwächen der KI-Software des Zielunternehmens abzuliefern. 

Was ist zu beachten bei der Due Diligence einer KI-Software?

Klassische Software funktioniert durch “fest verdrahteten” Regeln, die die Programmierer vorgegeben haben. Bei M&A Transaktionen hat sich für die Bewertung klassischer Software eine @Software Due Diligence bewährt. Die Daten, die verarbeitet werden,  spielen für diese Analyse eine untergeordnete Rolle. Eine KI-System dagegen hat keine “fest verdrahteten” Regeln und muss zuerst mit umfangreichen und repräsentativen Prozessdaten angelernt werden. Mit immer mehr Prozessdaten kann sich das System im Einsatz weiterentwickeln (Machine Learning) und wird (theoretisch) immer genauere Prognosen von Trends oder Ereignissen abliefern, deren Zustandekommen aber nicht mehr unmittelbar nachvollziehbar ist. Das ist die Stärke und gleichzeitig auch die Schwäche von KI und damit auch ein Risikofaktor für einen Investor: Wie gut waren die Daten, mit der die KI angelernt wurde und wie zutreffend sind die Ergebnisse mit den Daten, die operationell zur Verfügung stehen?

Um ein KI-System in der Due Diligence zu bewerten, sind im Vergleich zu einer Software Due Diligence weitere Betrachtungsfelder und neue Kriterien erforderlich. Cape of Good Code hat diese entwickelt (Whitepaper M&A Review) und arbeitet hierzu auch mit einem führenden Anbieter von KI-Systemen zusammen.

Welche Voraussetzungen muss die Organisation beim Einsatz von KI erfüllen?

Der Einsatz von KI setzt eine hohe Affinität im Management und in den Fachabteilungen für die Nutzung der wachsenden Möglichkeiten der Digitalisierung voraus. Eine offene und intensive Zusammenarbeit zwischen Management, Fachabteilung und IT ist die Grundvoraussetzung für die erfolgreiche Einführung von KI-Systemen in bestimmten Prozessen.

Wir prüfen, ob KI als Buzzword für die M&A-Vermarktung eingesetzt wird, oder ob es in der Kultur des Unternehmens sicher verankert ist.

Wichtige Merkmale einer funktionierenden Unternehmensorganisation für den Einsatz von KI sind z.B.

• Es liegt eine klare Digitalisierungs- und KI-Strategie Roadmap vor
• KI-Metriken sind regulärer Teil des Management Berichtswesens
• KI-Investitionen werden separat budgetiert
• Die IT verfügt über Spezialwissen und Kapazität
• In den Fachabteilungen sind Ziele und Möglichkeiten von KI bekannt
• Spezifische Qualitäts-Metriken im Qualitätssicherungshandbuch für das operative Monitoring der mit KI digitalisierten Prozesse

Welche Rolle spielt die Software in einem KI-System?

Software ist die Technologie, die die KI zum Laufen bringt. Wenn ein gutes KI-System durch eine schlecht konzipierte Software realisiert wurde, wird sie keine lange Lebensdauer haben und hohe Folgekosten erzeugen. Diese Risiken lassen sich mit der DETANGLE Analyse Suite effizient untersuchen (siehe  Software Due Diligence).

Einige der wichtigen Fragen in der Due Diligence sind dabei :

• Wie ist die technologische Zukunftsfähigkeit der Software?
• Liegt eine adäquate Code- und Architektur-Dokumentation vor?
• Lässt sich die Software normal weiterentwickeln und warten?
• Wie effizient ist der Software Engineering Prozess?
• Sind die wichtigsten Entwickler Teil der M&A Transaktion?
• Welche technologischen Sicherheitsrisiken bestehen?

Damit ist sichergestellt, dass nach dem Closing aus der Software Basis keine unliebsamen Überraschungen auftauchen und die Software für eine möglichst lange Lebensdauer zu normalen Kosten weiterentwickelt werden kann.

Wie lange dauert eine KI Due Diligence?

Unsere Red Flag KI-Software Due Diligence, ist in einer frühen Phase der M&A Transaktion das Richtige. Sie lässt sich in ca. 6-10 Manntagen durchführen. Damit dauert die KI-Due Diligence etwas länger als eine Software Due Diligence, weil sich die KI-relevanten Informationen nicht automatisiert ermitteln lassen. Die meisten KI spezifischen Details werden als Expertenanalyse aus Interviews und Fragebögen abgeleitet. 

Eine Full Scope KI-Software Due Diligence bietet sich an, wenn die Bedeutung oder auch die Bewertung der KI hoch ist und die M&A Transaktion schon weiter fortgeschritten ist. Diese dauert 10-25 Manntagen. Dabei kommt es auf den Umfang der Software (Lines of Code), der Komplexität des KI-Systems und seine Daten sowie den Anforderungen und den Umfang des Projektreportings und des Abschlussberichtes an. 

Sie liefert neben vertieften Aussagen zu den möglichen Risiken im KI-System und den begleitenden Prozessen und Strukturen auch zusätzliche Informationen über den Aufwand, um mögliche kritische Technischen Schulden in der Softwarebasis abzubauen (siehe auch Software Due Diligence). Ebenfalls werden auch Risiken aus Abhängigkeiten von bestimmten Entwicklern oder Lieferanten identifiziert und zu guter Letzt erhält der Investor auch Vorschläge, welche Projekte welche Priorität ab Day 1 haben sollten.

Welche Untersuchungsmodule in der KI-Software Due Diligence eingesetzt werden, folgt den Prioritäten der Investment These, der Komplexität des Targets und wird aus dem Briefing des Investors abgeleitet. Die untere Tabelle gibt einen Überblick zu den möglichen Untersuchungsfeldern in der Red Flag oder der Deep Dive Software Due Diligence.